摘要：2011年以来，英国相继在反贿赂法和刑事金融法中确立了三种失职类企业犯罪，并将旨在证明企业建立有效合规体系的充分程序确立为无罪抗辩事由。英国司法部等部门针对两部法律发布实施指南，确立了充分程序的六项原则。英国反严重欺诈办公室在2020年发布了...

摘要：检察机关推动的企业合规制度改革，经历近三年的探索和试点，已经初步形成了附条件不起诉的制度框架。但是，要确保这一改革取得积极的成效，还需要对那些困扰改革的制度难题作出研究，提出相应的解决思路。至少有必要探讨在重大单位涉罪案件中建立分案处...

摘要：我国行政机关在行政监管过程中引入了企业合规机制，通过发布合规指引、推行行政指导、实施强制合规、确立预防性监管方式、建立合规宽大处理机制以及试行行政和解制度等方式，来推动行政监管合规机制的实施。目前，行政监管部门对于监管合规机制的探索还...

摘要：我国检察机关在合规改革中确立了专项合规整改的基本思路。相对于全面合规计划而言，专项合规计划是针对犯罪所暴露出的特定合规风险，以预防相同或类似犯罪再次发生为目标，涉案企业所建立的专门性合规管理体系。确立专项合规计划的合规建设思路，有助于...

企业建立合规体系和合规机制，最早是从金融业开始的。2005年4月，巴塞尔银行监督管理委员会发布了《合规与银行内部合规部门》的文件，为会员国银行企业组建合规部门和建立合规体系确立了基本的原则和制度框架。2006年，中国银行业监督管理委员会（以下简称“...