*ST广道将于6月17日被北交所叠加实施重大违法类退市风险警示，保荐券商五矿证券拟设立先行赔付专项基金，投资者可索赔

　　【财新网】6月13日晚，被证监会立案半年后，北交所上市公司*ST广道（839680.BJ）发布最新公告，收到证监会深圳局的《行政处罚事先告知书》（下称《告知书》），*ST广道将可能触及《北交所股票上市规则》规定的重大违法类强制退市情形。

　　根据《告知书》初步认定的事实，*ST广道将于6月16日停牌1天，并在6月17日复牌后被北交所叠加实施重大违法类退市风险警示，实施退市风险警示期间，股票的涨跌幅不变，仍为30%。5月6日，因2024年年报被出具无法表示意见，*ST广道已被实施退市风险警示，因此，此次《告知书》的退市风险警示为叠加。

　　截至6月13日，*ST广道收于每股6.15元，市值4.1亿元。自2024年12月4日被证监会立案调查以来，*ST广道股价已下跌77.52%。2024年12月2日，财新独家报道了*ST广道近年来财报持续造假（参见财新我闻《靠拦截几百单快递盖假章 北交所上市公司函证造假疑云》）。*ST广道成立于2003年，2016年11月25日挂牌新三板，2020年6月由基础层调入创新层，2021年11月15日在北交所上市，并非专精特新企业，主营业务链条涵盖数据采集、数据融合计算和数据应用分析。

　　《告知书》显示，经查明，*ST广道通过制作虚假购销合同、发票、银行回单、发货通知单及入库单等方式虚构销售和采购业务，从而虚增营业收入及营业成本。

　　2018年至2024年上半年，*ST广道连续七年通过伪造合同、虚假发货等方式大幅虚增营业收入和成本。其中，虚增收入合计约14.67亿元，占各期收入的比重均超过85%，最高达99.39%；虚增营业成本合计超7亿元，占各期成本的比例也普遍在83%以上，最高接近99%。

　　上述行为导致广道数字披露的2018年至2023年年度报告、2024年半年度报告及《2024年度向特定对象发行股票募集说明书（草案）》存在虚假记载。此外，金文明作为广道数字的控股股东、实际控制人，明知并放任公司实施财务造假，协调第三方借款，审批同意其控制的两家关联公司配合资金流转。

　　根据《告知书》可知，自2016年起，公司董事长兼总经理金文明、董事兼财务负责人赵璐、副总经理宋凯等人，长期通过伪造合同、篡改会计资料等手段实施财务造假。金文明明知并放任相关行为，并批准借用外部资金以掩盖银行存款账实不符。赵璐则组织员工伪造单据、拦截审计询证函，系主要策划人；宋凯协助签署虚假合同，并指导财务人员编制虚假销售列表。

　　同时，监事刘海军、陈友志亦深度参与造假流程，包括签署虚假发货通知、开发伪造发票系统等，仍签字确认公司定期报告“真实、准确、完整”。独立董事安秀梅、王洋，董事杨彬虽未直接参与造假，但未勤勉履职，未对重大交易真实性提出异议，亦被认定为其他直接责任人。

　　此外，财务经理邹璧鸿、采购经理李威作为关键执行者，配合制作虚假合同及审计材料，虽不具高管身份，但因其行为直接导致信息披露违法，同样承担直接责任。公司整体治理失范问题凸显。

　　因长期系统性财务造假，*ST广道被监管部门责令改正并罚款1000万元。公司董事长金文明被罚1500万元，财务负责人赵璐被罚500万元，另有多名高管及相关责任人合计被处以逾1000万元罚款，并被给予警告处分。

　　作为保荐券商，五矿证券已于2025年4月29日及5月13日先后发布声明，拟牵头设立先行赔付专项基金，用于补偿因广道数字违规披露行为而受损的投资者。根据6月13日公告的最新进展，该方案正由五矿证券组织研究制定，并与相关方保持沟通，力求依法合规推进赔付基金设立。截至2025年一季报，*ST广道股东总户数为8284户。

　　*ST广道已在3月25日收到证监会的冻结决定书，根据相关规定，证监会冻结了公司3个银行账户内的涉案资产。冻结情况分别为公司在杭州银行账户内511.84万元、招商银行账户内2105.20万元、中国银行账户内2076.67万元，冻结金额合计为4693.71万元，冻结期限为6个月。